Переоформление квартиры на дочь документы

3 способа передать квартиру родной дочери: продать, подарить, завещать

Часто бывают ситуации, когда квартиру или жилой дом хотят оформить на родственника – бабушка на внука, мать — на дочь и т.п. Как лучше это все провернуть? Ведь вариантов несколько: квартиру можно как бы «продать», можно подарить, а можно и завещать. У каждого варианта есть свои плюсы и минусы.

Сегодня портал MetrInfo.Ru поговорит о каждом из них поподробнее. И за основу мы возьмем уже вышеприведенный пример: мать хочет передать квартиру дочке.

Купля-продажа: муж станет сособственником дочери
Суть этой сделки понятна каждому – по договору купли-продажи продавец передает в собственность покупателя жилое помещение, а покупатель платит за приобретаемую недвижимость деньги. Поскольку сделка заключается между родственниками, то риелторы-посредники тут особенно не понадобятся, ведь вариантов жилья искать не придется. Можно провернуть сделку самим.

Организационные моменты. Договор купли-продажи должен быть составлен в простой письменной форме. Заверять его у нотариуса необязательно, но по желанию сторон возможно. К договору купли-продажи должен быть составлен акт передачи имущества. Договор и акт можно составить самостоятельно, но лучше все-таки обратиться к специалисту (к адвокату, нотариусу, в юридическую контору, Мосжилрегистрацию и т. д.).

Продавцу и покупателю необходимо посетить регистрационную палату, где процедуру государственной регистрации пройдет сам договор купли-продажи, а также будут зарегистрированы права покупателя.

По деньгам. Расценки по составлению договора и акта везде разные (цены варьируются от 2500 рублей и выше). Если стороны намерены заверить договор у нотариуса, то к этой сумме прибавляется государственная пошлина, размер которой предусмотрен ст. 333.24 Налогового кодекса.

За государственную регистрацию также взимается государственная пошлина, размер которой составляет: за регистрацию договора 1000 рублей, за регистрацию права собственности покупателя – 1000 рублей.

По срокам. Процедура государственной регистрации (договор и право собственности) занимает по времени 1 месяц. К этому сроку прибавляйте время, затраченное на сбор всех необходимых документов, составление договора, акта и т. д.

О чем надо помнить:

1) Продавец должен заплатить налог.
Чего уж скрывать, сделки по купле-продаже квартиры между близкими родственниками чаще всего фиктивные, то есть стороны оформляют все бумаги, а вот денежных расчетов не производят. Но, несмотря на это, в договоре всегда должна стоять стоимость приобретаемого имущества. Договор проходит регистрацию, и о том, что человек «продал» квартиру, становится известно налоговикам (регистрационная служба обязана уведомлять налоговые органы). Так вот если продавец владел квартирой менее трех лет и сделка по стоимости превышает 1 000 000 рублей, то с суммы свыше 1 000 000 продавец обязан заплатить налог 13 % (НДФЛ).

Чтобы не платить налог, многие умышленно занижают стоимость продаваемого жилья. Например, пишут в договоре, что продается жилье за 1 000 000 рублей. Но стоит помнить, что у налоговиков есть право провести соответствующую проверку.

И если сотрудники налоговой придут к выводу, что цена за квартиру отклоняется в сторону повышения или в сторону понижения более чем на 20 процентов от рыночной цены, то они могут вынести мотивированное решение о доначислении налога и пени, рассчитанных таким образом, как если бы результаты этой сделки были оценены исходя из применения рыночных цен на соответствующие товары.

«Фиктивные сделки купли-продажи, без реальной передачи денег, сейчас очень внимательно отслеживаются налоговой инспекцией, — говорит Ольга Якуничева, старший менеджер отдела вторичного жилья ЗАО «Русский дом недвижимости». — Поэтому с таким методом передачи собственности лучше все-таки не связываться».

2) Покупатель может не получить имущественного налогового вычета
Необходимо помнить, что воспользоваться таким вычетом не получится, если сделка совершается между взаимозависимыми физическими лицами. К ним относятся:

— лица, которые состоят в брачных отношениях, отношениях родства или свойства, усыновителя и усыновленного, а также попечителя и опекаемого;
— гражданин, который подчиняется другому физическому лицу по должностному положению.

3) По общему правилу, если у покупателя есть супруг, то приобретаемая квартира становится совместной собственностью. Например, мать продает квартиру дочери, которая замужем, а значит, квартира будет общим имуществом супругов.

«От супруга необходимо получить нотариальное согласие на такую сделку. Поэтому скрыть от него факт приобретения квартиры по договору купли-продажи не получится», — комментирует Александр Перепелкин, юрист ООО Фирма «НОРА».

В случае развода муж вправе претендовать на половину жилья. Избежать этого можно только, если между супругами составлен брачный договор, в котором будет определен режим собственности будущей покупки. Также супруги вправе после покупки квартиры составить соглашение о разделе имущества.

Дарение: муж уже не сможет покуситься
Суть сделки сводится к тому, что даритель передает в собственность одаряемого жилое помещение безвозмездно.

Организационные моменты: практически аналогичны сделке купли-продажи. Только между сторонами заключается договор дарения.

Договор дарения и переход права собственности должны пройти государственную регистрацию. Госпошлина составит: 1000 рублей за регистрацию договора, 1000 рублей за регистрацию права собственности. Срок регистрации 1 месяц.

О чем надо помнить:
1) При дарении собственность оформляется только на того, кто будет одаряемым.

То есть в вышеприведенном случае, если мать подарит квартиру дочери, то жилое помещение будет единоличной собственностью дочери. В соответствии со ст. 36 Семейного кодекса РФ имущество, полученное одним из супругов во время брака в дар, является его собственностью. Если семье грозит развод, то квартира не подлежит разделу.

Хотя имеется все же одна маленькая лазейка в законе. Есть статья 37 в Семейном кодексе, в которой говорится, что если мужу удастся доказать, что в период брака он отремонтировал, отреставрировал подаренную жене квартиру так, что стоимость ее увеличилась, то она и может считаться совместным имуществом.

2) Дарителю не надо будет платить НДФЛ, так как дарение — сделка безвозмездная, а значит, он и не получил никакого дохода. А вот с одаряемым сложнее – если он подарок получил не от родственника, то налог придется заплатить, а если от близкого родственника – то от налога он освобождается. Близкими родственниками считаются супруги, родители и дети, в том числе усыновители и усыновленные, дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры (подп. 18.1. п. 1 ст. 217 НК РФ).

Таким образом, если в нашем случае мать подарит квартиру своей дочери, то дочь не будет платить НДФЛ от полученного подарка.

Завещание: осторожнее с обременениями
Еще один вариант оформить жилое помещение на родственника – это передать квартиру по завещанию.

Организационные моменты: оформляется завещание у нотариуса, то есть завещание должно быть нотариально удостоверено. (Хотя в некоторых случаях закон приравнивает к нотариально удостоверенным завещаниям последнюю волю наследодателя удостоверенную далеко не нотариусом (например, главный врач дома престарелых, начальник мест лишения свободы и т. д.).

Итак, собственник квартиры должен посетить нотариуса и составить завещание. Больше от него ничего не требуется.

Наследник сможет оформить (зарегистрировать) право собственности на квартиру только после смерти наследодателя. В соответствии с п. 4 ст. 1154 ГК РФ принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства (день смерти наследодателя) независимо от времени, когда оно фактически принято, а также независимо от момента государственной регистрации права наследника.

Для того чтобы принять наследство, необходимо обратиться к нотариусу и подать заявление о выдаче свидетельства о праве на наследство. Наследство может быть принято в течение 6 месяцев со дня открытия. Свидетельство о праве на наследство выдается наследникам в любое время по истечении шести месяцев со дня открытия наследства.

По деньгам. От наследодателя — в соответствии с Налоговым кодексом РФ государственная пошлина за удостоверение завещания составляет 100 рублей. Но, как правило, окончательная сумма за процесс составления завещания может быть гораздо больше. Дело в том, что помимо государственной пошлины в нотариальных конторах берут плату и за так называемую техническую работу: напечатать текст завещания, распечатать документ, прошить необходимые документы и т. д.

От наследника — необходимо будет оплатить государственную пошлину за выдачу свидетельства о праве на наследство:

— детям, в том числе усыновленным, супругу, родителям, полнородным братьям и сестрам наследодателя — 0,3 процента стоимости наследуемого имущества, но не более 100 000 рублей;
— другим наследникам — 0,6 процента стоимости наследуемого имущества, но не более 1 000 000 рублей. Как видите, сумма немаленькая – зато в РФ нет налога на наследство!

После того как наследник получит свидетельство о праве на наследство, он может обратиться в регистрационную службу, где ему зарегистрируют право собственности.

Государственная пошлина за регистрацию права собственности с 29 января 2010 года составляет 1000 рублей.

О чем надо помнить:
— Как предупреждает Александр Перепелкин («НОРА»), есть риск столкнуться с интересами других родственников, которые имеют право на обязательную долю в наследстве даже при наличии завещания (это нетрудоспособные и несовершеннолетние дети наследодателя, нетрудоспособные супруги, родители, иждивенцы). В этой связи есть только один выход, это распорядиться квартирой при жизни, а значит, опять необходимо выбирать между договором дарения или купли-продажи.

— Завещатель вправе отменить или изменить составленное им завещание в любое время, не указывая при этом причины его отмены или изменения;

— наследодатель в завещании вправе установить завещательный отказ. То есть в завещании будет указана обязанность наследника выполнить за счет наследства какую-либо обязанность имущественного характера в пользу одного или нескольких лиц (отказополучателей), которые приобретают право требовать исполнения этой обязанности (завещательный отказ).

Так, на наследника, к которому переходит жилой дом, квартира или иное жилое помещение, завещатель может возложить обязанность предоставить другому лицу на период жизни этого лица или на иной срок право пользования этим помещением или его определенной частью.

При этом необходимо знать, что даже дальнейшая продажа квартиры не лишит такого отказополучателя права проживать в данном жилом помещении. То есть это будет своего рода обременение жилого помещения. Отказополучателя можно будет выселить, только если он сам даст на это свое согласие.

— «И еще надо иметь в виду, что работать с квартирами, переданными по наследству, юристы и риелторы не любят больше всего!» – подчеркивает Ольга Якуничева («Русский дом недвижимости»).

Доказать «чистоту» такой квартиры на практике невозможно, потому что теоретически всегда существует риск неожиданного появления других наследников или какого-нибудь утерянного завещания, о которых нынешний владелец квартиры может не догадываться, или скрывать их сознательно. Так что с продажей полученных по завещанию квартир часто возникают сложности.

Как нужно действовать при передаче квартиры между родственниками? Вносим изменения в документы на право собственности.

Владелец недвижимости имеет право передавать её во владение третьим лицам. Сделать это можно несколькими способами, которые предусматривают передачу в том числе и родственникам. Каждый из вариантов имеет свои особенности и правовые последствия.

Документы

В большинстве случаев требуется:

1. Паспорта участников сделки.
2. Правоподтверждающие документы.
3. Согласие органов опеки и попечительства, в том случае, если владелец недвижимости является несовершеннолетним.
4. Технический и кадастровый паспорт.
5. Правоустанавливающие документы.
6. Выписка из ЕГРН, свидетельствующая об отсутствии обременений.
7. Справка по форме №9.
8. Документы, подтверждающие родственные связи участников сделки.

Особое внимание следует уделить подготовке кадастровых выписок и документов, требующих заверения нотариуса.

Выписки из кадастрового реестра

Если кадастровый паспорт был выдан менее 5 лет назад, то достаточно сделать копии и приложить к оригиналу. Если срок действия документа истек – информацию необходимо обновить в БТИ.

Специалист бюро проведет экспертизу квартиры и выдаст новый кадастровый паспорт.

Процедура занимает 10–15 дней.

Нотариальные

В некоторых ситуациях ряд документов, требующихся для сделки по отчуждению жилплощади необходимо заверять нотариально. В том числе это требование актуально в случае долевой собственности, когда прочие собственники должны подписать согласие (в соответствии со статьей 244 ГК РФ).

Если собственник состоит в зарегистрированном браке, то в соответствии со статьей 34 СК РФ супруг или супруга владельца квартиры должны оформить нотариальное заверенное согласие на сделку.

Способы смены собственника

Как лучше переоформить на дочь или сына

Наиболее популярный метод передачи недвижимости – дарение. Этот тип сделок стал использоваться гораздо чаще после того, как правительством РФ были внесены правки в отношении порядка оформления соглашения. Также был отменен подоходный налог.

Справка: в соответствии со статьей 572 ГК РФ дарение подразумевает безвозмездную передачу одной стороной (дарителем) имущества или права собственности другой стороне (одаряемому).

• после оформления договора дарения недвижимость переходит во владение только того, кто является одаряемым, даже если новый владелец состоит в официальном браке;
• дарителю не придется уплачивать подоходный налог, так как основой сделки является безвозмездность;
• одаряемый вправе не платить НДФЛ если квартира была передана близким родственником (ст. 217 НК РФ).

Несовершеннолетнего ребенка

Законы РФ гласят, что владеть недвижимостью могут все граждане страны вне зависимости от их возраста. Сделки с участием несовершеннолетних имеют нюансы:

• если ребенок не достиг 14 лет право подписи во время оформления сделки передается его законным представителям – родителям или опекунам;
• если несовершеннолетний старше 14 лет – он приобретает право самостоятельной подписи с согласия его представителей.

Недвижимость может быть передана:

1. Приватизация. Процедура подразумевает выкуп жилья у государства. По установленным законом правилам недвижимость в таком случае приватизируется на всех членов семьи, в том числе и несовершеннолетних в равных долях.
2. С помощью договора дарения. Если собственник помещения решил подарить недвижимость несовершеннолетнему – ему потребуется обратиться к нотариусу и написать соответствующее заявление. Нотариус делает отметку в учетной книге и выдает соответствующее свидетельство. При оформлении дарственной важно заручиться письменным согласием одаряемого.

Внимание! Договор дарения подлежит обязательной регистрации в Росреестре.

• Наследование. Этот тип передачи прав собственности предполагает, что жилье перейдет к новому владельцу после смерти предыдущего.
• С помощью договора купли-продажи. Покупателем выступает сам несовершеннолетний, а после регистрации сделки он становится полноправным владельцем жилья.

На супруга

Недвижимость, приобретенная в законном браке, уже фактически является общей. Факт первичного оформления при этом не учитывается.

Передача жилплощади между мужем и женой может быть проведена:

• с помощью дарственной;
• составления завещания, согласно которому в случае смерти одного из владельцев жилья супруг становится наследником наравне с детьми;
• оформления брачного контракта.

Важно! Оформление дарственной между членами семьи не облагается подоходным налогом.

Про особенности покупки жилого помещения супругами говорим в этой статье — нажмите.

На родителей

Наиболее удобным способом передачи жилья одному из родителей является оформление договора дарения заверенного нотариально.

Для проведения процедуры потребуется:

1. Заявление, написанное одаряемым.
2. Гражданские паспорта участников сделки.
3. Технический и кадастровый паспорт на жилье.
4. Справка из управляющей компании об отсутствии долгов по коммунальным услугам.
5. Справка по форме №9.

После того как договор дарения будет составлен, родитель, получивший квартиру в дар, должен будет подать документы в Росреестр для их регистрации. По окончании регистрационных действий в ЕГРН будет внесена соответствующая запись, а новому владельцу будет выдана выписка из реестра, подтверждающая его права.

Справка: Так как сделка проводится между родственниками первой линии, то НДФЛ и государственная пошлина с участников не взимается.

С того момента, как право собственности будет передано – родители получат пожизненную регистрацию в новой квартире.

На внуков

Оптимальны 2 способа:

1. Завещание. Документ следует оформлять в присутствии нотариуса. Взимается пошлина в размере 0,6% от общей стоимости имущества, уплачиваемая после вступления в наследство в соответствии со статьей № 333.24 НК РФ.
2. Договор дарения. Оформление не требует обязательного присутствия нотариуса, достаточно зарегистрировать дарственную в Росреестре.

Важно! Договор дарения может быть оспорен только в случае серьёзных нарушений законодательства РФ, например, если одаряемый покушался на жизнь или здоровье кого-то из членов семьи дарителя.

В дарственную можно внести пункт об отмене дарения в том случае, если одаряемый скончался раньше дарителя (в соответствии со статьей 578 ГК РФ).

На брата или сестру

Квартира может быть переоформлена на кровного брата или сестру. Так как эта родственная связь является близкой – удобнее всего воспользоваться договором дарения.

Если по каким-либо причинам этот вариант неприемлем, то можно оформить классическую сделку купли-продажи. Процедура передачи денег перед нотариусом необязательна при совершении сделок между родственниками первой линии.

Порядок действий

Чтобы сменить собственника необходимо:

1. Подготовка документации. Поднимаются документы, хранящиеся у собственника, недостающие бумаги заказываются (согласие супруга, разрешение органов опеки, кадастровый паспорт на квартиру и т. д.).
2. Оформляется договор или иной правовой акт, на основании которого будет предано право собственности на жилье.
3. При необходимости оформленное соглашение заверяется нотариально.
4. После того как документы подписаны, договор должен быть передан в Росреестр или зарегистрирован через МФЦ. Процедура в среднем длится 7–10 рабочих дней, после чего новый собственник получает выписку из базы ЕГРН с записью о зарегистрированном переходе прав.

Стоимость

Если недвижимость переоформляется на близкого родственника владельца — стороны освобождаются от уплаты подоходного налога.

Справка: Обязанность по уплате государственной пошлины за регистрацию сделки в Росреестре сохраняется, а ее размер составляет 2 000 рублей.

Если имела место сделка купли-продажи жилья – за продавцом сохраняется обязанность по уплате НДФЛ на остаток превышающий 1 млн рублей. Это правило действительно в том случае, если на момент совершения сделки квартира была в собственности продавца менее 5 лет.

Оформление завещания обойдется наследодателю в 100 рублей, однако, государственная пошлина, которую потребуется оплатить наследнику после вступления в наследство, будет гораздо больше. Ее размер напрямую зависит от родственных связей:

• 0,3% если наследодатель является родственником первой линии;
• 0,6% при прочих родственных связях.

Оформление договора ренты обходится в 2 тыс. рублей, к которым требуется прибавить также стоимость документов оформляемых у нотариуса.

Налог

Без оплаты

Избежать уплаты налогов можно 2 способами:

Оформив договор дарения несколько раз, в случае переоформления квартиры на родственников, не входящих в число близких.

Например, если дядя изъявит желание подарить недвижимость племяннику, то чтобы не платить подоходный налог – потребуется оформить дарственную дважды, на брата, а затем непосредственно на племянника.

Подписав фиктивный договор купли-продажи. Налог платить не придется в том случае, если жилье находится в собственности более 5 лет.

Когда нужно перечислять?

Освобождение от уплаты подоходного налога получают только близкие родственники – родители, дети, супруги, братья, сестры (согласно пункту 18.1 статьи 217 НК РФ). Во всех остальных случаях НДФЛ уплачивается в соответствии с общими положениями НК РФ.

Как происходит налогообложение?

Для того чтобы рассчитать сумму подоходного налога необходимо общую стоимость объекта недвижимости умножить на 13%.

Пример: если племянник подарит своей тете квартиру с оценочной стоимостью 1,5 млн рублей – сумма налога составит 1500000*13% = 195 тыс. рублей.

Видео — консультация юриста

Таким образом, перед тем как принять решение, каким именно способом переоформить право собственности на недвижимость между родственниками, необходимо тщательно обдумать возможные правовые последствия сделки и учесть все подводные камни.

Если сделка происходит между близкими родственниками, например отцом и сыном, то стороны освобождаются от уплаты НДФЛ.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Переоформление квартиры на дочь — возможные способы

Существуют различные способы переоформления квартиры на дочь. Каждый метод отличается характерными нюансами и процедурой оформления перехода права. Стоимость переоформления непосредственно зависит от выбранного способа. Так через какие сделки можно переоформить квартиру?Как сделать это с наименьшими затратами?

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 455-03-75 . Это быстро и бесплатно !

Способы переоформления квартиры на дочь

Существуют следующие способы переоформления квартиры на родственника:

1. Продажа квартиры
2. Оформление дарения
3. Завещание

Продажа квартиры

Наиболее легкий и быстрый метод переоформления недвижимости. Продажа квартиры не может быть совершена только в том случае, если в ней зарегистрированы недееспособные, несовершеннолетние лица. В остальном никаких препятствий для договора купли-продажи нет.

Процесс купли-продажи

1. Подготовка необходимого пакета документов для совершения продажи. Этот этап наиболее долгий и кропотливый. После продавец становится в очередь Росреестра для регистрации перехода права собственности.
2. Оформление договора купли-продажи. Подписание акта приема-передачи недвижимости.
3. Денежные выплаты, государственная регистрация права собственности и передача ключей новому владельцу.

Необходимые документы

Для совершения сделки купли-продажи требуются следующие документы:

• Удостоверение личности т.е паспорт как продавца, так и покупателя.
• Правоустанавливающие документы на квартиру.
• Непосредственно договор.
• Справка из домовой книги. В ней указаны все лица, которые прописаны в жилье. Заполучить ее могут только владельцы жилья в паспортном столе.
• Согласие органов опеки и попечительства при необходимости.
• Заверенное нотариусом разрешение супруга. Такое согласие требуется, если квартиры была куплена во время действительного брака. Оформление данной справки обойдется в 1500 рублей. Справка необходима даже в том случае, когда супруги разведены. Если квартиры была преподнесена в дар или перешла по наследству — согласие не требуется. Если супруг погиб, то нужно предоставить свидетельство о смерти.
• Доверенность, выданная нотариусом. Необходима в том случае, когда продажу осуществляет доверенное лицо.

Преимущества и недостатки

Главное достоинство данного метода переоформления собственности — быстрота.

К недостаткам относятся дополнительные платежи в виде государственной пошлины и налоговых обложений.

Дарение имущества

Дарение относится к безвозмездным односторонним сделкам. Для оформления данной сделки понадобится согласие всех участвующих сторон. Договор может составить как сам даритель, так и совместно с нотариусом. Дарение должно быть обязательно заверено в нотариальной конторе.

Процедура дарения

1. Составление текста договора. Необходимо указать точные сведения о дарителе и одаряемом, а также подробно описать предмет дарения. В конце проставляются подписи обеих сторон и даты подписания бумаги.
2. Регистрация договора в регистрационной палате либо МФЦ. При регистрации необходимо предоставить требуемый пакет документов.
3. Сотрудник Росреестра или МФЦ оформляет заявление, с которым знакомятся стороны и подкрепляют его подписями. Стороны также обязаны уплатить государственную пошлину. Ее стоимость составляет около 2000 рублей.

Нужно ли согласие супруга?

Если квартира относится к совместно нажитому имуществу, то в обязательном порядке при оформлении дарения потребуется разрешение от второго супруга. В этом разрешение он отчуждает совместно нажитую квартиру, тем самым позволяя ее подарить.

Разрешение должно быть зафиксировано только в письменной форме при наблюдении нотариуса.

Необходимые документы

1. Удостоверения личности дарителя и одаряемого.
2. Экземпляры договоров дарения(столько, сколько сторон указано в договоре).
3. Правоустанавливающие документы на квартиру.
4. Если квартира относится к совместно нажитому имуществу, то потребуется согласие второго супруга.
5. Справка из домовой книги.
6. Квитанция, подтверждающая оплату госпошлины.
7. Доверенность, если дарение осуществляет доверенное лицо дарителя.
8. Если в сделке участвуют несовершеннолетние лица, то необходимо получить разрешение от органов опеки и попечительства.

Плюсы и минусы

Выгодное переоформление для родственников. Например, если родители подарят квартиру своей взрослой замужней дочери, то ее муж после развода не сможет претендовать на даренную квартиру. Это правило установлено статьей 36 Семейного кодекса.

Помимо всего налоги и иные дополнительные платежи при дарении не взимаются, что тоже является несомненным достоинством.

Завещание жилья

Завещание —сделка, заключающаяся в безвозмездной передаче имущества после смерти человека. В обязательном порядке должно быть заверена нотариусом, либо признается недействительной. Выполнение воли должно быть зафиксировано при возможности тем нотариусом, которой заверял завещание.

Процесс

Процесс оформления завещания отличается своей простотой и не требует особой подготовки.

На первом свидании с нотариусом завещателю нужно принести с собой только паспорт. Завещатель оговаривает с нотариусом особенности завещания, а также рассказывает подробно об объекте завещательного распоряжения. Чем тщательней будут прописаны в завещании характеристики имущества, тем выше вероятность того, что документ не будет аннулирован.

Необходимые документы

1. Удостоверение личности завещателя.
2. Правоустанавливающие документы на квартиру.
3. Идентификационный номер налогоплательщика.
4. Справка из медицинского учреждения, которая отражает психическое здоровье завещателя. Справка необходима для того, чтобы некоторые лица из корыстных побуждений не пытались оспорить завещание. Справку нотариусы, как правило, требуют, если лицо, оформляющее завещание, старше 55 лет. В этом случае нужно пройти осмотр у психиатра и невролога. Доктора обязаны подтвердить психическое здоровье пациента.
5. Личные сведения о наследнике.

Если у завещателя имеются несовершеннолетние дети, то он должен их вписать в завещательное распоряжение.

За и против завещания

Завещание, как и передача в дар, не облагается налоговыми выплатами, но придется выплатить круглую сумму нотариальной конторе, которая берет хороший процент от общей цены сделки.

Какой из способов наиболее выгодный?

Как показывает статистика, наиболее выгодным способом переоформления признается дарение. Так принято думать, поскольку пакет документов для данной сделки является минимальным, а также не требуются дополнительные денежные вложения.

Если возникла необходимость передать квартиру дочери, то следует придерживаться ниже перечисленных правил:

1. Выберите наиболее подходящий способ переоформления после изучения достоинств и недостатков каждого.
2. Подготовьте необходимый пакет документов.
3. Заверьте договор у нотариуса.
4. Уплатите пошлины и налоги.
5. Зарегистрируйте переход права в соответствующих органах.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 455-03-75 (Москва)
+7 (812) 407-26-30 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно !

Бесплатная онлайн-консультация юриста по наследству

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 455-03-75 (Москва)
+7 (812) 407-26-30 (Санкт-Петербург)

Как переоформить квартиру на родственника без налогов?

Если родственник близкий, то не платить НДФЛ позволяет договор дарения. Если же родственник дальний, то такого варианта нет, и при дарении налог потребуется платить, зато при заключении сделки купли-продажи в некоторых случаях он не взимается.

Налогообложение при сделках

Особенности налогообложения при сделках дарения и купли-продажи недвижимости таковы, что иногда предпочтительнее оказывается первая из них, а в других случаях – вторая. Зависеть это будет главным образом от степени родства. Для близких родственников предпочтительно дарение, а для дальних и вообще всех остальных – купля-продажа. Конечно, это не значит, что ради экономии на налогах следует просто брать и оформлять продажу как дарение или наоборот – законодательством это не поощряется.

Дарение

Если квартира переходит от одного близкого родственника к другому по договору дарения, то НДФЛ одаряемый платить не обязан – об этом гласит 217 статья Налогового кодекса. Распространяется это именно на близких родственников, а вот если квартира дарится родственнику, но не входящему в категорию близких, ему всё-таки придётся заплатить налог в размере 13% от стоимости недвижимости, поскольку он фактически получил доход – ведь подаренную квартиру можно будет продать и получить за неё деньги. Налог на дарение введён, чтобы избежать повальных фиктивных дарений, когда фактически квартира продаётся, но формально считается дарением – потому-то отдать квартиру без выплаты налога и можно лишь близкому родственнику.

Даритель же налогообложению подлежать не будет вне зависимости от степени родства, поскольку сделка носит безвозмездный характер и не приносит ему никаких выгод.

Купля-продажа

Если же, несмотря на близкородственную связь, переход прав на квартиру сопровождается денежной выплатой, то есть проводится полноценная продажа квартиры, то налог взимается вне зависимости от степени родства, но уже со стороны продавца. Ведь в этом случае сделка возмездна, и прибыль от неё получает именно продавец.

К тому же к сделке применяются стандартные требования закона, чтобы не было возможности уклоняться от налогов, занижая стоимость квартиры, если цена сильно ниже кадастровой, то применяется положение, согласно которому налогом сделка облагается по 70% от кадастровой стоимости жилья. Тем более что здесь может вмешаться ещё и специфика сделок между родственниками, например, недвижимость продаётся значительно дешевле из-за родственной связи.

Проиллюстрируем это примером: если гражданин продал квартиру своему племяннику за 1 200 000 руб., хотя её кадастровая стоимость составляет 2 300 000 руб., то базой для налогообложения станут 70% от второй суммы, то есть 1 610 000 руб. – он должен будет заплатить 13% именно от них, то есть 209 300 руб.

Но и здесь есть свои тонкости: НДФЛ при продаже нужно платить не всегда, а только если продавец владел ею меньше пяти лет, а в отдельных случаях трёх лет.

Второй важный момент – возможность воспользоваться налоговым вычетом на сумму в 1 000 000 рублей. Так, в рассматриваемом примере налогооблагаемая база уменьшится с 1 610 000 до 610 000 рублей, а сама взимаемая в бюджет сумма до 79 300. Однако, если сделка заключается с близким родственником, возможность воспользоваться вычетом недоступна.

Третье: допускается вместо вычета отнять сумму расходов на предшествующее продаже приобретение жилья, если они подтверждены документами. Это может быть гораздо эффективнее вычета, ведь может оказаться, что налог платить даже вовсе не нужно (если прибыли по сделке нет, поскольку квартира продаётся за сумму, не превышающую стоимость её покупки). Помимо расходов на приобретение жилья, считать можно также и все связанные с ним, например, на оформление сделки, а если оно было построено продавцом – на строительство.

Таким образом, если сделка проводится не между близкими родственниками, то предпочтительна обычно именно купля-продажа, поскольку она предоставляет несколько вариантов снижения налога.

Понятие близких родственников

Поскольку законодательством выделяются именно близкие родственники при дарении, а сделки со всеми остальными происходят по обычным правилам, стоит уточнить, какие из родственников в данном случае будут относиться к близким.

• супруги;
• ребенок (сын и дочь);
• родители;
• сёстры и братья, включая неполнородных;
• дедушки и бабушки;
• внуки.

На этом список исчерпывается – двоюродные сёстры и братья, племянники и прочие уже не будут относиться к близкой родне, а значит, при дарении недвижимости им придётся заплатить налог.

При получении недвижимости в подарок от близкого родственника может прийти письмо из налоговой по вопросу выплаты НДФЛ за него. Тогда следует обратиться в неё с подтверждающими родство документами, после чего будет получено освобождение от выплаты. Иногда в налоговой могут предположить, что как дарение оформлена продажа недвижимости, тогда придётся подтверждать безвозмездный характер сделки.

Выбор способа отчуждения квартиры

Способов передавать жилья немало, кроме дарения и купли-продажи, есть также передача, сопровождаемая пожизненным содержанием с иждивением, рентой либо мена. Но это способы специфические – в первых двух присутствуют дополнительные условия, в третий предполагает обмен одного жилья на другое. Потому их подробно рассматривать мы не будем, и остановимся лишь на основных двух, между которыми и делается выбор в большинстве случаев.

Собственно, сам выбор стоит далеко не всегда, ведь обычно изначально ясны намерения владельца квартиры – либо он хочет её продать, либо подарить родственнику. Подмена же одной сделки другой с целью избежать налогов незаконна. Если в ФНС обнаружат её, то сделка не состоится, и могут последовать наказания за попытку уклониться от выплаты налогов.

Есть пара подобных часто использующихся схем, а именно:

1. Передача недвижимости между дальними родственниками с включением близкого – выгода здесь понятна, ведь если дарить её напрямую, получателю придётся выплатить НДФЛ, а вот, если добавить ещё одного гражданина, приходящегося близким родственникам обоим настоящим сторонам сделки, и совершить два дарения вместо одного – можно обойтись без этого.

Нельзя сказать, что эта схема полностью незаконна, и в определённых обстоятельствах ею можно пользоваться, но следует знать меру: если в короткий промежуток времени произошли два перехода прав собственности на одну и ту же квартиру, и в результате удалось сэкономить на НДФЛ, налоговики могут заинтересоваться этим, и тогда всё же придётся заплатить. Другое дело, если дарения разнесены по времени, и фиктивный характер владения правами на недвижимость того гражданина, что выступил в качестве «среднего звена» в цепочке, неочевиден.

1. Фиктивная продажа – если права на квартиру передаются между дальними родственниками, то даже при том, что деньги на самом деле не взимаются, выгоднее переоформлять при помощи договора купли-продажи, а не дарения. Из-за получаемой выгоды эта схема достаточно популярна. Тем более обнаружить фиктивный характер сделки, и что в действительности деньги не передавались, то есть она была безвозмездной, довольно сложно. Но если в налоговой службе всё же сделают это, то обяжут приобретателя недвижимости выплатить НДФЛ.

Таким образом, выбор способа оформления отчуждения жилья должен базироваться на фактической природе сделки, и все отступления от этого её стороны могут делать исключительно на свой страх и риск. Относительно выгодности вариантов можно подытожить, что договор дарения в первую очередь рассчитан на сделки между близкими родственниками, соответственно, с его помощью их проводить выгоднее, а договор купли-продажи – на все остальные случаи.

Но есть много разных других соображений и тонкостей, а ввиду чего до того, как оформлять сделку, нужно посоветоваться с юристом, который и подскажет оптимальный и наименее затратный путь.

Оформление дарения

При передаче недвижимости между близкими родственниками никаких проблем нет, при заключении договора дарения налог взиматься не будет. Значит, предпочтителен именно этот вариант, для реализации которого потребуется оформить и заключить соглашение в соответствии с правилами, собрать все необходимые документы, а затем зарегистрировать переход прав в Росреестре.

Заключение договора

В первую очередь даритель должен освободить квартиру от любых обременений и погасить все долги, после чего составляется сам договор. Он может быть либо реальным, либо консенсуальным. Если в первом случае квартира просто передаётся новому собственнику, то во втором эта передача предусматривается в будущем. Это должен быть чётко определённый момент и, поскольку договор дарения не тождественен завещанию, нельзя указывать как условие передачи дара смерть дарителя.

Договор должен содержать следующие сведения:

• Название и номер.
• ФИО и паспортные данные сторон сделки.
• Существенные условия – предмет дарения, и его описание, составленное в соответствии с документами и подробное; должен указываться этаж, на котором находится квартира, её площадь, количество комнат.
• Дополнительные условия, такие как срок передачи дара, право на его отмену и другие.
• Случайные условия.
• Перечень приложенных документов.
• Дата и место заключения, подписи сторон.

Есть определённые правила составления договора, которым он должен соответствовать: так, в тексте не должно быть ошибок, пропусков знаков препинания, исправлений. Если он оформлен неграмотно, то будет возвращён для исправления. К статье прилагается образец составления.

Заверение требуется, если в сделке затрагиваются права несовершеннолетних, недееспособных или ограниченно дееспособных лиц. В остальных случаях нотариальное заверение не требуется, но если существует риск оспаривания сделки в будущем, то желательно.

Читайте также:  Образец справки в детсад после отпуска

К сторонам договора предъявляются определённые требования:

• возраст – даритель должен быть совершеннолетним, а если одариваемый младше 14 лет, за него соглашение подписывают родители или опекуны;
• дееспособность – если лицо является недееспособным, оно не может подписывать договор, этим правом обладают представители данного лица; если гражданин в момент заключения сделки находился в состоянии опьянения, она может быть признана недействительной;
• добрая воля – обе стороны должны быть согласны на проведение сделки, и совершать её не под влиянием угроз или обмана.

Сбор документов

Чтобы оформить на основании договора переход прав на недвижимость, потребуются:

• сам договор;
• заявления сторон о госрегистрации;
• паспорта сторон;
• свидетельство о постановке на налоговый учёт;
• кадастровый или технический паспорт;
• подтверждение прав собственности дарителя;
• справка БТИ о стоимости;
• справка об отсутствии задолженностей;
• справка об отсутствии обременений;
• выписка из домовой книги о зарегистрированных в квартире;
• справки о дееспособности участников сделки;
• квитанция об оплате пошлины;
• доверенность при оформлении через представителя;
• при наличии супруга у дарителя – его согласие на сделку.

Регистрация перехода права собственности

Именно регистрация перехода прав собственности в Росреестре станет финальным этапом, после чего владелец квартиры сменится. Пока она не проведена, само по себе наличие договора ещё не означает, что одаряемый согласно его тексту стал новым хозяином недвижимости – без регистрации соглашение не вступает в силу.

Обращение в Росреестр

А чтобы зарегистрировать переход прав собственности, выполняется обращение в Росреестр либо МФЦ с полным пакетом перечисленных ранее документов. Помимо них, могут понадобиться и другие, либо наоборот, не все из них необходимо будет собирать – потому лучше заранее уточнить на сайте того отделения, в которое будете обращаться, или позвонив в него, какие документы должны прилагаться при обращении.

На сбор бумаг и регистрацию перехода прав даётся 12 месяцев со дня составления дарственной и, если в течение этого времени квартира не перешла к новому владельцу, договор будет считаться недействительным. Кроме того, он действителен лишь при жизни дарителя, и если тот умер, не успев обратиться в Росреестр, то дарение также не осуществится.

Получение результата

Государственная регистрация прав осуществляется за 7 рабочих дней после обращения в отделение Росреестра. При обращении через МФЦ данный срок может возрасти до 9 рабочих дней. В зависимости от особенностей регистрации этот срок может меняться, все варианты указаны в части 1 статьи 16 Федерального закона № 218.

Как переоформить квартиру с матери на дочь

П рактически каждый из нас рано или поздно сталкивается с необходимостью принятия решения о том, каким способом передать жилье детям или другим близким родственникам. Существует три самых распространенных способа: дарение, купля-продажа и наследование. Какой из них является самым удобным и выгодным?

Сделка купли-продажи является самой распространенной операцией на рынке жилья. Согласно статье 549 Гражданского кодекса РФ определение договора купли-продажи недвижимости звучит следующим образом: по договору продавец обязуется передать в собственность покупателя земельный участок, здание, сооружение, квартиру или другое недвижимое имущество за определенную плату. Естественно, в случае передачи квартиры таким способом между родственниками, речи о деньгах быть не может. Однако в данном случае существует масса нюансов, касающихся налогообложения.
Во-первых, продавец квартиры получает доход в виде стоимости квартиры. Даже если фактически деньги не передавались, стоимость жилья должна быть указана в договоре, соответственно бывшему собственнику квартиры придется заплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Если квартира находилась в собственности матери менее трех лет, то налог в размере 13% будет платиться с суммы более 1 млн. руб. Казалось бы, нет ничего проще – указать в договоре купли-продажи меньшую сумму, и никаких налогов платить не нужно. Но обмануть фискальные органы не так-то просто. По словам Владимира Спасского, директора юридического департамента агентства недвижимости МИАН, сделка купли-продажи между родственниками может привлечь внимание налоговых органов, поскольку здесь имеет место заключение договора между взаимозависимыми лицами. На этом основании налоговики имеют право проверить правильность применения цены по сделке. «В случае выявления отклонения цены сделки в сторону повышения или в сторону понижения более чем на 20% от рыночной цены, налоговый орган вправе доначислить соответствующую сумму налога и пени, рассчитанных таким образом, как если бы результаты этой сделки были оценены исходя из применения рыночных цен», — цитирует эксперт пункт 3 статьи 40 Налогового кодекса РФ.
Во-вторых, сделка купли-продажи между родственниками делает невозможным получение имущественного налогового вычета покупателем. Согласно статье 220 НК РФ, покупатель, состоящий на основании Семейного кодекса РФ в отношениях родства с продавцом, не имеет такого права.
Еще один нюанс, который может заставить принять решение не в пользу этого варианта передачи жилья родственникам – это такое понятие как «совместная собственность супругов». Многие родители, которые задумываются над тем, чтобы передать квартиру своему замужнему/женатому ребенку, вряд ли выберут этот вариант, потому что в данном случае квартира будет являться совместно нажитым имуществом, и в случае развода супруг будет иметь право претендовать на половину квартиры. Впрочем, это не единственный вариант, когда проблемы могут возникнуть из-за сложных взаимоотношений внутри семьи. «Условно говоря, мать и дочь владеют квартирой в равных долях, и мать хочет передать свою долю другому ребенку, например, сыну, у которого нет квартиры. Если она не дарит ему эту долю, а продает, то по закону она должна сначала предложить купить эту долю дочери. Причем на тех же условиях, на которых она будет в дальнейшем заключать договор купли-продажи с сыном. И только если в течение месяца дочь не изъявит желания выкупить эту долю, то в этом случае можно смело продавать свою долю другим родственникам», — говорит Ольга Рыкова, директор юридического департамента компании Panorama Estate. Кроме того, могут испортиться отношения и между продавцом и покупателем. К примеру, если мать продает свою квартиру дочери, то она вполне может и дальше жить в ней. Но если дочь захочет продать квартиру, то мать никак не сможет помешать ей в этом. Более того, в соответствии со статьей 292 ГК РФ, переход права собственности на жилой дом или квартиру к другому лицу является основанием для прекращения права пользования жилым помещением членами семьи прежнего собственника. Поэтому если вдруг отношения матери и дочери испортятся, то мать в любой момент может оказаться на улице.

ПОДАРОК ОТ ЧИСТОГО СЕРДЦА

Передача недвижимости по договору дарения не так распространена на рынке, как купля-продажа, однако для родственников она является более выгодной. По сути, все те минусы, которые были перечислены выше касательно продажи, в случае с дарением превращаются в плюсы. Во-первых, налоги. В соответствии со статьей 217 НК РФ, доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами одной семьи или близкими родственниками в соответствии с СК РФ. Семейный кодекс относит сюда супругов, родителей, детей, в том числе родителей-усыновителей и детей-усыновленных, дедушек, бабушек, внуков, полнородных и неполнородных (имеющих общих отца или мать) братьев и сестер. Если же речь идет о дальних родственниках, к которым относятся дяди, тети, двоюродные братья/сестры и так далее, то тут уже получателю «подарка» придется заплатить 13% подоходного налога. Причем до недавнего времени существовали разногласия насчет того, как начислять налог. «В договоре дарения чаще всего стоимость квартиры не указывается или указывается по оценке БТИ. Соответственно, раньше налоговые органы не могли понять, с какой суммы рассчитывать налог на дарение», — поясняет Ирина Шугурова, заместитель генерального директора «МИЭЛЬ-Брокеридж» по правовым вопросам. Ровно год назад, 9 октября 2008 года были внесены изменения в порядок расчета налога на имущество, полученное в порядке дарения: «Если физическое лицо получило в порядке дарения квартиру от другого физического лица, не являющегося членом семьи или близким родственником и в договоре дарения не указана стоимость квартиры, налоговая база для НДФЛ рассчитывается налогоплательщиком исходя из существующих на дату дарения цен на такое же или аналогичное имущество», — говорится в письме Управления федеральной налоговой службы по г. Москве.
Во-вторых, дарение гораздо удобнее с точки зрения взаимоотношений между родственниками. Если взять тот же пример с ребенком, состоящим в браке, то здесь родители могут быть спокойны – в случае развода бывший супруг не сможет претендовать на долю в квартире. Это правило вытекает из статьи 36 СК РФ, в соответствии с которой имущество, полученное одним из супругов во время брака в дар, является только его собственностью. В случае развода супруг не сможет требовать раздела квартиры. Правда, супруг после развода может потребовать возмещения вложений в ремонт квартиры, в том числе отстаивать это право в суде.
Есть в дарении и другие положительные моменты. «Гражданское законодательство дает дарителю определенные гарантии безопасности собственной жизни и здоровья, наделяя его законной возможностью отменить дарение, если одаряемый совершит покушение на его жизнь, жизнь кого-либо из членов его семьи или близких родственников или умышленно причинит дарителю телесные повреждения. Гарантии также касаются и сохранности подаренной вещи: даритель вправе требовать отмены дарения, если обращение одаряемого с подаренной вещью создает угрозу ее безвозвратной утраты», — рассказывает Сергей Лушкин, директор по продажам и маркетингу компании «Квартал-Эстейт».

КВАРТИРА ПОСЛЕ СМЕРТИ

Еще один распространенный способ передачи жилья в собственность родственников – это наследование. Какие плюсы и минусы есть у этого способа? Главный, и, пожалуй, единственный минус заключается в том, что переход жилья в собственность новому владельцу возможен только после смерти прежнего. При этом если наследодатель хочет отписать квартиру какому-то конкретному родственнику, то нужно составлять завещание у нотариуса, если же единственным наследником является ребенок, то наличие завещания не обязательно.
К плюсам можно отнести то, что, как и в случае с дарением, наследник будет единоличным собственником имущества, супруг ни при каких обстоятельствах не сможет претендовать на раздел такого имущества. Что касается налогообложения, то в настоящее время налог на имущество, полученное в порядке наследования, отменен, то есть платить не придется.
СРЕДНЕЕ АРИФМЕТИЧЕСКОЕ
Выбирать тот или иной способ передачи квартиры между родственниками нужно в зависимости от каждой конкретной ситуации. Если сравнивать их привлекательность исходя из тех плюсов и минусов, которые мы перечислили, то можно составить своеобразный рейтинг: наименее приемлемым вариантом является купля-продажа, более предпочтительный, но тоже нежелательный – наследство. Ну а лидер хит-парада – это дарение. Впрочем, эксперты отмечают, что в ближайшем будущем договор дарения может лишиться своей «желтой майки лидера». Ему на смену придет договор ренты, который является своеобразной компиляцией всех перечисленных вариантов. «Договор ренты предусматривает сделку купли-продажи квартиры на определенных обременяющих покупателя условиях, согласно которым покупатель обязуется содержать до конца жизни продавца и за бывшим собственником сохранятся право проживания в этой квартире до его смерти», — поясняет Ольга Рыкова. Этот договор обязательно заключается в нотариальной форме. Он также подлежит государственной регистрации. И в нем прописываются все условия, при которых продавец согласен продать эту недвижимость: начиная от размера ежемесячного содержания, до видов лечения, найма сиделки, проживание в этой или какой-то другой квартире и т.д. Основным плюсом данной сделки является то, что собственность переходит к новому владельцу сразу, но при этом права бывшего владельца защищены законом, что немаловажно, так как отношения между близкими людьми могут со временем сильно измениться. В выигрыше остаются обе стороны – один уверен в том, что у него есть в собственности эта квартира или дом, а другой уверен в том, что не останется на улице без куска хлеба.